какие средства имеются в программе для контроля правильности ввода банковских операций

Банковские операции в Бухгалтерии предприятия 2.0

В данной статье разобран вопрос учета банковских операций организации в конфигурации Бухгалтерия предприятия 2.0

Документы по учету безналичных денежных средств содержатся в меню БАНК.

Сведения о банковских счетах организаций хранятся в справочнике Банковские счета.

Для каждой организации определяется свой список банковских счетов.

При данном переходу откроется форма со списком банковских счетов. Если открыть форму любого счета, появится подобная форма. При вводе нового банковского счета

Документ Платежное поручение.

Документ платежное поручение предназначен для формирования печатной формы платежного поручения, а также для подготовки информации к выгрузке данных в Клиент-банк (данный документ проводок не формирует!).

Если поручение оформляется на перечисление налога в бюджет, нужно выбрать галочку на «Перечисление в бюджет», станет доступной кнопка Заполнить рядом. При нажатии на нее

откроется форма выбора шаблона платежа в бюджет. При открытии формы любого шаблона или создании нового появляется такая форма.

При желании можно заполнить все поля, а можно только часть из них. Порядок заполнения определяете тоже вы.

Также есть возможность оформления платежек на уплату налогов автоматически. Для этого надо воспользоваться обработкой Формирование платежных поручений на уплату налогов.

Платежное требование

Документ Платежное требование предназначен для формирования печатной формы платежного требования, а также для подготовки данных к выгрузке через Клиент-банк. Документ

также не формирует проводок.

Банковские выписки.

Журнал банковские выписки предназначен для регистрации операций поступления денежных средств на расчетный счет и перечисления денежных средств с расчетного счета при

получении из банка выписки за определенный период. В журнале показан список всех созданных документов поступления и списания д/с. Как и во всех списках документов в

конфигурации, в этом журнале прекрасно работают отборы.

В табличной части журнала показаны данные по выбранному банковскому счету на определенную дату (начальное и конечное сальдо, обороты).

Поступление и списание д/с вводятся в выписку автоматически с помощью загрузки из программы «Клиент-банк».

Поступление д/с на расчетный счет оформляется соответствующим документом. Документ вводится из формы журнала выписок (или загружается автоматически из клиент-банка) и отражает

факт поступления д/с на расчетный счет предприятия.

Документом предусмотрены следующие виды операций:

В зависимости от вида операции документа необходимо выбирать и определенный вид договора с нужным контрагентом. При проведении документа формируются

проводки по поступлению денежных средств на расчетные счета. Печатной формы документ не имеет.

Списание с расчетного счета также оформляется соответствующим документом. Документ вводится из журнала выписок и отражает факт списания денежных средств с

расчетных счетов предприятия. Документ поддерживает следующие виды операций:

При проведении документа формируются проводки по списанию денежных средств на расчетные счета. Печатной формы документ не имеет.

Для обмена информацией с банками по электронным каналам связи предназначены специальные программы типа «Клиент банка». Для обмена с такими программами

в конфигурации предусмотрена обработка Клиент банка (загрузка/выгрузка платежных документов). Данная обработка позволяет осуществлять выгрузку платежных поручений

из журнала документов Платежное поручение (кнопка Выгрузить командной панели журнала),а также загрузку данных из журнала Банковские выписки с помощью кнопки

Загрузить.

Более подробно о настройке обработки Клиент банка и работе с ней будет рассказано позднее.

Буду вам очень благодарен, если поделитесь ссылкой на него на своей страничке в любой соцсети или подпишетесь на новости сайта в Инстаграме.

Это поможет сайту развиваться и расширять аудиторию.

Вас может заинтересовать

Отчет выводит информацию о выплаченной сотрудникам зарплате (через кассу и банк).

Расширение добавляет колонки с величиной прибыли, рентабельности и наценки в табличную часть Товары документов Заказ клиента и Коммерческое предложение.

Типовые возможности по проверке правильности ведения бухгалтерского и налогового учета.

Источник

Наличные и расчетный счет в «1С:Бухгалтерии»

Документы типовой конфигурации, как правило, относятся к конкретной области учета и предназначены для регистрации отдельных событий. В бухгалтерском учете эти события отражаются с помощью бухгалтерских проводок, которые документы формируют при проведении. Если хозяйственная ситуация затрагивает несколько областей учета, может потребоваться ввод нескольких документов, отражающих события в каждой из этих областей.

Взнос наличными на расчетный счет

В соответствии с Порядком ведения кассовых операций в Российской Федерации, утвержденным решением Совета Директоров ЦБР 22 сентября 1993 г. № 40 предприятия обязаны сдавать в банк всю денежную наличность сверх установленных лимитов остатка наличных денег в кассе в порядке и сроки, согласованные с обслуживающими банками.

Обычно через 1-2 дня банк предоставляет выписку, в которой, наряду с прочими поступлениями и списаниями за этот день, отражена и операция по взносу наличными. Для отражения операций по расчетному счету в типовой конфигурации предназначен документ «Выписка». Поступление из кассы вводится в выписке отдельной строкой, в которой следует выбрать вид движения «Поступление (произвольный счет)» и в качестве корреспондирующего счета указать счет 50.1 «Касса в рублях». По этой строке проводка сформирована не будет. В подтверждение этого при проведении такой выписки выведется сообщение: «Проводки по кассе формируются только кассовыми документами».

Таким образом, при оформлении операции документами дублирование проводок исключено. «Главными» документами считаются кассовые, они и формируют проводки. Последовательность ввода документов «Расходный кассовый ордер» и «Выписка» не важна и на работу документов не влияет.

В связи с тем, что по строке выписки, отражающей поступление на расчетный счет, проводки не формируются, может возникнуть впечатление, что эту строку и вовсе вводить не стоит. В данном случае решение пользователь должен принять самостоятельно, т.к. на работу в целом это не влияет. Стоит отметить лишь, что указание этой строки в документе «Выписка» позволит получить оборот по поступлению и остаток на конец дня (по кнопке «Показать остатки и обороты») в точном соответствии с выпиской, поступившей из банка. Это облегчает контроль ввода и снижает риск возникновения ошибок.

Из сказанного вытекает рекомендация формировать строку по поступлению денежных средств из кассы всегда, за исключением случаев, когда это поступление является единственным движением по расчетному счету в этот день. В этом случае и саму выписку можно не формировать.

Получение наличных с расчетного счета

Получение наличных денег организациями с расчетного счета производится по денежным чекам. Наличные деньги, полученные предприятиями в банках, расходуются на цели, указанные в чеке.

При получении банковской выписки следует сформировать документ «Выписка». Списание денежных средств с расчетного счета вводится в выписке отдельной строкой, в которой следует выбрать вид движения «Списание (произвольный счет)» и в качестве корреспондирующего счета указать счет 50.1 «Касса в рублях». По этой строке проводка сформирована не будет и проведение выписки сопровождается сообщением: «Проводки по кассе формируются только кассовыми документами».

Очевидно, что порядок работы во многом похож на обработку взноса наличными на расчетный счет. Все рекомендации аналогичны.

ПРИМЕЧАНИЕ. Для контроля правильности ввода операций по расчетному счету и кассе используйте стандартный отчет «Карточка счета». Получение в этом отчете ежедневных оборотов возможно, если в поле «Показывать оборот» установить значение «По дням».

Источник

Информация № 6-2 «На расчетный счет поступили вклады от

Учредителей»

20.01.2012на расчетный счет ЗАО ЭПОС были зачислены денежные средства в счет вклада в уставный капитал от НПО «Боровик» на сумму 450 000,00 руб. (пл. пор. №23 от 20.01.12г.) и КБ «Топ-Инвест» на сумму 525 000,00 руб. (пл. пор. №98 от 20.01.12г.).

Поступления отражены в выписке банка №2 от 20.01.12г. Задание № 6-5

1. Ввести в информационную базу документы «Поступление на расчетный счет» на зачисление денежных средств, поступивших от НПО «Боровик» и КБ Топ-Инвест и провести их.

2. Проверить полноту и правильность отражения банковской выписки в учете, для чего сформировать выписку за 20.01.12г.

Данные для контроля:

1 590 000,00руб. (меню Отчеты – Оборотно-сальдовая ведомость по счету 51, период с 01.01.12 по 20.01.12г.) Сальдо дебетовое на конец периода.

Получение наличных денежных средств со счета

Информация № 6-3 «Снятие наличных денежных средств с

Расчетного счета»

21.01.2012через уполномоченного представителя в АКБ «Нефтепромбанк» по чеку №7501 от 21.01.12г. получены наличные денежные средства в сумме 20 000,00 руб. (14 600,00 руб. – на хозяйственные расходы и 5 400,00 руб. – на командировочные расходы.). Операция получения денежных средств отражена в банковской выписке №3 от 21.01.12г.

Задание № 6-6

1. По факту поступления наличных денежных средств (информация 6-3) выписать приходный кассовый ордер №4 от 21.01.12г.

2. Провести приходный кассовый ордер.

3. Посмотреть проводки.

Данные для контроля:

1 570 000,00руб. (меню Отчеты – Оборотно-сальдовая ведомость по счету 51, период с 01.01.12 по 21.01.12г.) Сальдо дебетовое на конец периода.

Задание № 6-7

Сформировать отчет «Анализ субконто» для вида субконто «Статьи движения денежных средств» за период 01.01.12 – 21.01.12г.

Данные для контроля:

1 590 000,00руб. (сумма денежных средств на расчетном счете и в кассе организации на конец периода).

Контрольные вопросы к главе 6

1. Каким образом в программе отражается информация банковских выписок?

2. В чем состоят особенности ввода банковских операций по сдаче наличных денежных средств в банк и получения наличных денежных средств из банка?

3. Какие документы предусмотрены в программе для отражения банковских операций?

4. Какие средства имеются в программе для контроля правильности ввода банковских операций?

5. Каким образом можно получить аналитическую информацию о движении денежных средств организации.

УЧЕТ РАСЧЕТОВ С ПОКУПАТЕЛЯМИ

Учет предоплаты

Информация № 7-1 «Получена предоплата»

Факт предоплаты в сумме 200 600,00 руб. подтвержден выпиской №4 с банковского счета от 22.01.12г. с приложением платежного поручения №44, из которого следует, что в сумму предоплаты включен НДС 18%.

Задание №7-1

Внести в справочник «Договоры контрагентов» информацию о договоре №2-ПК от 18.01.12г, заключенным между ЗАО ЭПОС и КБ «Топ-Инвест».

Задание №7-2

В соответствии с информацией №7-1 отразить поступление предоплаты от 23.01.2012.

Счет-фактура на аванс

Счета –фактуры на авансовые платежи, полученные за определенный период, в программе «1С: Бухгалтерия 8» составляются автоматизированным методом с помощью обработки «Регистрация счетов-фактур на аванс».

Задание №7-3

Выписать счет-фактуру на аванс, поступивший 23.01.12г. от

Сформировать проводки по начислению НДС с полученной предоплаты.

Данные для контроля:

30 600,00руб. (меню Отчеты – Оборотно-сальдовая ведомость по счету 76.АВ, период с 01.01.12 по 23.01.12г.) Сальдо дебетовое на конец периода.

Задание №7-4

Сформировать книгу продаж за январь 2012г.

Контрольные вопросы к главе 7

1. В каких справочниках программы хранится информация о покупателях?

2. Каким образом можно установить для покупателя счета, используемые программой по умолчанию при заполнении документов?

3. Каким образом в программе производится оформление счетов-фактур на полученные авансы?

4. Какие средства программы обеспечивают формирование

проводок по начислению НДС с сумм полученных авансов?

5. Каким образом формируется печатная форма книги продаж?

6. Какие средства программы позволяют произвести анализ взаиморасчетов с покупателями?

УЧЕТ РАСЧЕТОВ С ПОСТАВЩИКАМИ

Информация № 8-1 «Регистрация поставщика и его счета» ЗАО ЭПОС заключило с заводом «Фрезер» договор № ДП-03

от 18.01.2012 на поставку производственного оборудования. Расчеты за оборудование производятся в порядке пред-

варительной оплаты на основании выставленных счетов.

21.01.2012 в рамках договора № ДП-3 от завода «Фрезер» получен счет № 345/21 от 21.01.2012 на оплату производственного оборудования «Станок сверлильный СДС-1».

Счет 345/21 от 21.01.2012

Станок сверлильный «СДС-1»

Реквизиты завода «Фрезер»:

ОАО Инструментальный завод «Фрезер»

135281, Москва, ул. Станкостроителей, дом 9

135281, Москва, ул. Станкостроителей, дом 9

Регистрация поставщика

Задание №8-1

инструментальном заводе «Фрезер».

Регистрация счета поставщика

Задание №8-2

Ввести в справочник «Договоры контрагентов» сведения об основании расчетов с поставщиком – договоре поставки и счете, выписанном на поставку в соответствии с данным договором.

Дата добавления: 2019-03-09 ; просмотров: 274 ; Мы поможем в написании вашей работы!

Источник